In der Wüste von New Mexiko wird die Leiche eines Mannes gefunden. Neben dem Toten liegt ein Aktenkoffer mit einer halben Million Dollar. Ray Dolezal, der Sheriff der nahegelegenen Kleinstadt, steht vor vielen Fragen gleichzeitig: Wer ist der Tote? Für wen war das Geld bestimmt? War es Mord oder Selbstmord? Um der Sache auf die Spur zu kommen, nimmt er die Identität des Toten an und gerät so plötzlich zwischen die Fronten konkurrierender Abteilungen des FBI. Unter anderen haben auch Waffenschieber ihre Finger im Spiel...